当記事では、ファクタリングサービスの特徴、費用、リスク管理など、急な資金需要の際にも冷静に判断ができるようにご説明します。ぜひ自社に合ったファクタリングサービスを選んでください。
ファクタリングとは
ファクタリングは、事業者が保有する売上債権をファクタリング会社に買い上げてもらうことで、顧客からの支払いを待つことなく、迅速に現金化が可能な仕組みです。
ファクタリングは、企業が資金繰りをスムーズに行うための有効手段となっていますが、どのように機能しているのでしょうか。
まずはファクタリングの特徴を解説していきます。
負債にならない
ファクタリングは貸付金ではないため、企業の負債にはなりません。負債を抱えることなく、資金繰りを行うことができるのはビジネス経営において重要なポイントとなります。
売上債権をファクタリング企業に移譲し、そこから手数料などを控除した額が支払われるという仕組みになります。
企業の財務状況を悪化させることなく、短期的な資金需要に対応する上で、非常に有効な手段と言えるでしょう。
銀行融資との違い
ファクタリングと銀行融資は、両者とも企業の資金調達手段としてよく利用されますが、その性質は大きく異なります。
銀行融資は基本的には「借金」です。銀行から資金を借り入れることで資金調達を行いますが、それは負債となり、後日返済する必要があります。借入金に対し年数％の金利が発生し、企業の財務負担を増大させます。
一方、ファクタリングは売上債権を現金化するサービスです。売上債権をファクタリング会社に売却することで、最短即日で現金を手に入れます。負債を増やすこともありませんし、担保も不要です。ただし、およそ1％～十数％の手数料がかかります。
審査と入金スピード
一般的に、銀行融資の審査には最低1週間以上、長い場合1か月以上かかることが多いです。また、その審査基準も厳しく、新規事業や信用情報に問題のある企業は融資を受けることが困難な場合もあります。
一方でファクタリングの場合、審査は比較的スムーズで、事業計画書や担保の提供は不要で、売掛先の信用力が重視されます。銀行融資よりも比較的容易に資金を調達できるのです。
また、ファクタリングでは売掛金を売却した直後に現金を得ることができます。資金繰りのスピードが大幅に向上し、急な資金需要に迅速に対応することが可能となります。
ファクタリングは急な資金繰りに対する有効な手段であり、その審査スピードと入金スピードは大きな強みとなっています。
少額からの買取金額
多くのファクタリング会社は、売掛金の金額に関わらず、少額からでもその買取を受け付けています。大手企業だけでなく、小規模企業や個人事業主でも、資金繰りの一助としてファクタリングを利用することができます。
一般的に、銀行融資の場合は、数百万規模のまとまった額でないと融資を受けられません。一方で、ファクタリングサービスは数十万円程度の売掛金でも利用することが可能です。急な資金調達が必要な際や、資金繰りに難がある場合でも、比較的容易に現金化することができます。
ファクタリングは、幅広い規模のビジネスに対して資金繰りの援助となります。
ファクタリングサービスの違い
多様なファクタリングサービスが存在し、各ファクタリングサービスは手数料率、取引の最低金額、審査の速さなど、様々な点で差があります。また、提供する追加サービスにも違いが見られます。
それぞれのサービスがどのような特性を持つのか、そして企業の資金繰りにどのように影響を与えるのかを詳しく説明します。
2者間と3者間ファクタリング
「2者間ファクタリング」は、売主（企業）とファクタリング会社の2者間で契約を結び、売掛金を売却します。
この場合、売主はファクタリング会社に売掛金を売却しますが、取引先である債務者に通知する必要はありません。取引先はその後の支払いを売主（企業）に行い、売主（企業）はファクタリング会社に対して行うことになります。
「取引先に気付かれずに使用したい」「できるだけ迅速に資金を確保したい」といった状況には、この方法が適しています。
一方、「3者間ファクタリング」は、売主（企業）、ファクタリング会社、そして取引先（購入者）の3者間で契約を結びます。取引先への通知・承諾を受け、売主は売掛金をファクタリング会社に売却します。
取引先への通知や同意が必要となるため、「財務状況の厳しさを明らかにしてしまう」「契約手続きや入金先の変更等による手間がかかる」などが懸念されます。
しかし2社間ファクタリングと比べて手数料が低く、「できるだけ手数料を節約したい」「取引先との協力を得ることができる」場合には、この方式がおすすめです。
個人事業主向けと法人向けファクタリング
ファクタリングはフリーランスや個人事業主に対応していないことが多いです。そうした中で、個人事業主向けファクタリングは、フリーランスや個人事業主を対象としたサービスです。個人事業主でも売掛金を持つビジネスを運営している場合、ファクタリングを活用して現金化することが可能です。
決算書よりも確定申告書の提出や、事業の具体的な状況を把握するための資料により信用度が評価されることが多いため、個人事業主ならではの資金繰りの問題を解決できます。
一方、法人向けファクタリングは、中小企業から大企業まで幅広く対応したサービスです。売掛金の規模が大きい場合や、大量の売掛金を一度に現金化したい場合など、法人特有のニーズに対応することができます。
過去数期の決算書や銀行通帳のコピーなどの提出資料が重視され、銀行の融資と似たような審査プロセスで進行することが多いです。
まとめ
ここまでの記事で、ファクタリングサービスの概要と特徴、及び各サービスの違いを理解いただけたと思います。ファクタリングサービスがどういったものかを理解した上で、突発的な資金需要に対応していってください。
記事の後半では、具体的にどのファクタリングサービスを選んだらいいのかという選び方のポイントと、選ぶ際の注意点について解説していきます。
